АО «Самрук-Энерго» | Интегрированный годовой отчет

Финансово-экономические показатели

п/п

Показатель, млн. тенге

2016 г. (факт)

2017 г. (факт)

2018 г. (факт)

2019 г. (прогноз)

2020 г. (прогноз)

1

Доход от реализации продукции и оказания услуг

181 310

219 892

260 400

255 094

286 085

1.1.

Производства электроэнергии

124 085

151 861

185 355

170 870

195 569

1.2.

Реализации электроэнергии энергоснабжающими организациями

90 284

94 458

96 955

95 854

103 327

1.3.

Производства теплоэнергии

13 991

17 370

21 674

20 015

20 005

1.4.

Передачи и распределения электроэнергии

33 448

38 058

40 020

38 384

42 364

1.5.

Реализации химически очищенной воды

1 662

1 672

1 824

1 790

1 827

1.6.

Аренды

3 504

3 289

3 542

3 502

3 502

1.7.

Прочего

778

1 701

1 597

3 790

3 865

2

Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг

(136 127)

(159 611)

(188 356)

(205 395)

(219 707)

2.1.

Себестоимость производства электроэнергии

(91 658)

(107 795)

(129 110)

(132 047)

(142 070)

2.2.

Себестоимость реализации электроэнергии энергоснабжающими организациями

(88 644)

(91 817)

(95 938)

(95 014)

(102 133)

2.3.

Себестоимость производства теплоэнергии

(13 699)

(17 122)

(20 023)

(20 036)

(21 039)

2.4.

Себестоимость передачи электроэнергии

(26 506)

(28 337)

(30 068)

(33 181)

(34 601)

2.5.

Себестоимость реализации химически очищенной воды

(1 614)

(1 644)

(1 736)

(1 766)

(1 823)

2.6.

Себестоимость прочих видов основной деятельности

(215)

(443)

(640)

(977)

(965)

 

Амортизация основных средств и нематериальных активов

(41 053)

(43 824)

(52 364)

(50 868)

(54 474)

3

Валовая прибыль

45 184

60 281

72 044

49 699

66 378

4

Доходы от финансирования (1)

3 396

2 805

2 333

341

794

5

Прочие доходы

6 061

3 224

5 347

787

760

6

Расходы на реализацию продукции и оказание услуг

(3 017)

(15 145)

(14 340)

(6 316)

(8 005)

7

Общие и административные расходы

(12 826)

(12 709)

(13 018)

(15 274)

(13 385)

8

Операционная прибыль

29 341

32 427

44 686

28 109

44 987

9

Прибыль до отчислений по амортизации, процентам и КПН (EBITDA)

71 581

77 328

97 825

80 061

100 575

10

Расходы на финансирование (2) (3)

(19 218)

(29 182)

(33 129)

(30 804)

(28 032)

11

Прочие расходы от неосновной деятельности (4)

(2 056)

(5 959)

(16 549)

(692)

(362)

12

Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия и обесценение инвестиции

4 895

(26 636)

9 752

12 981

13 992

13

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности

2 494

1 670

(1 584)

2 292

0

 

Доход(убыток) от выбытия дочерних организации

 

 

287

 

 

14

Прибыль (убыток) до налогообложения

24 912

(21 650)

11 143

13 014

32 139

15

Расходы по корпоративному подоходному налогу

(6 521)

(5 553)

(7 718)

(5 953)

(7 710)

16

Итоговая прибыль (убыток) до вычета доли меньшинства

18 391

(27 203)

3 425

7 061

24 429

17

Доля меньшинства

632

681

184

282

282

18

Итоговая прибыль, причитающаяся Акционерам Группы

17 759

(27 884)

3 241

6 779

24 147

1   в ФО доход от курсовой разницы 2018 г. отражен в разделе «прочие доходы»
2   в ФО сальдо от курсовой разницы за 2017 г. отражено в разделе «финансовые расходы»
3   в ФО убыток от курсовой разницы 2018 г. отражен в разделе «финансовые расходы»
4   в ФО убыток от обесценения (НЕТТО) отражен в статье «прочие расходы»
Примечание: Расшифровка доходов и себестоимости приведена в разрезе видов деятельности (не по сегментам) и указана без учета элиминирования.

Доходы от реализации продукции и оказания услуг по группе компаний АО «Самрук-Энерго» в 2018 году составили 260 400 млн. тенге:

Консолидированная выручка, млн. тенге

Структура доходов 2018 года по основным видам деятельности

Рост консолидированной выручки произошел по сегменту производство электроэнергии за счет роста объемов реализации электроэнергии и тарифа. Основное увеличение пришлось на ТОО «Экибастузская ГРЭС-1» за счет увеличения объема реализации электроэнергии с 14 113 млн. кВт•ч до 18 340 млн. кВт•ч и увеличения средневзвешенного тарифа с 6,39 тенге/кВт•ч до 6,8 тенге/кВт•ч.

По сегментам распределение и реализация (сбыт) рост выручки связан с увеличением объемов и тарифов.

Прогноз на будущий период: в прогнозе на 2019 г. доход от реализации запланирован в размере 255 094 млн. тенге, что ниже факта 2018 г. на 5 306 млн. тенге или 2 %. Уменьшение обусловлено снижением тарифов на выработку и передачу электроэнергии.

В прогнозе на 2020 г. наблюдается увеличение дохода к прогнозу 2019 г. в связи с ростом доходов по производству электроэнергии в основном за счет ТОО «Экибастузская ГРЭС-1». Также, ожидается рост доходов от передачи и реализации электроэнергии за счет увеличения объемов и тарифов.

Доход от реализации продукции и оказания услуг в разбивке по производителям

Показатель, млн. тенге

2016 г. (факт)

2017 г. (факт)

2018 г. (факт)

2019 г. (прогноз)

2020 г. (прогноз)

Доход от реализации продукции и оказания услуг

181 310

219 892

260 400

255 094

286 085

ТОО «Экибастузская ГРЭС-1»

62 729

90 177

125 598

114 861

125 812

ТОО «АлматыЭнергоСбыт»

90 284

94 458

96 955

95 854

103 327

АО «Алматинские электрические станции»

60 761

62 349

65 542

68 114

72 892

АО «Алатау ЖарыҚ Компаниясы»

33 848

38 658

40 258

38 572

42 555

АО «Мойнакская ГЭС»

9 919

10 889

10 217

8 842

14 647

ТОО «ПВЭС»1

3 435

4 388

4 460

0

0

АО «Шардаринская ГЭС»

3 157

3 405

3 318

2 731

5 924

АО «Бухтарминская ГЭС»

3 503

3 288

3 541

3 502

3 503

ТОО «Energy Solution center»

334

666

937

1 391

1 391

ТОО «Samruk-Green Energy»

113

131

141

339

409

Внутригрупповые обороты (элиминирование)

–86 773

–88 517

–90 567

–79 112

–84 374

1   предусмотрена реализации 75 % доли ТОО «ПВЭС» в 2019 году

Основную долю в доходах от основной деятельности Компании занимают ТОО «Экибастузская ГРЭС–1», АО «Алматинские электрические станции», АО «Алатау Жарық Компаниясы», ТОО «АлматыЭнергоСбыт». Вместе с тем, при консолидации доходов из общей суммы исключаются внутригрупповые обороты в основном по энергопроизводящим и распределительным компаниям.

Себестоимость продукции и оказания услуг

Показатель, млн. тенге

2016 г. (факт)

2017 г. (факт)

2018 г. (факт)

2019 г. (прогноз)

2020 г. (прогноз)

Топливо

31 626

43 363

56 768

56 684

61 043

Оплата труда и связанные расходы

22 316

24 035

25 231

26 331

27 268

Стоимость приобретенной электроэнергии

4 679

7 256

10 178

12 770

13 841

Износ основных средств и амортизация НМА

41 053

43 824

52 364

50 868

54 474

Ремонт и содержание

6 416

6 517

6 344

9 191

9 599

Услуги по передаче электроэнергии и прочие услуги

7 444

8 506

10 019

10 769

12 417

Материалы

1 880

1 762

1 773

2 510

2 629

Водообеспечение

3 835

4 455

4 664

4 758

5 651

Потери в сетях

198

205

193

1 317

1 363

Налоги, кроме подоходного налога

3 971

4 143

4 876

5 687

5 948

Плата за эмиссии в окружающую среду

1 984

2 909

4 036

4 468

4 976

Услуги сторонних организаций

7 528

7 394

8 219

17 048

17 416

Прочие

3 198

5 241

3 690

2 993

3 083

ИТОГО

136 127

159 611

188 356

205 395

219 707

1 в ФО Плата за эмиссии в окружающую среду за 2017 г. отражены в статье «Прочие»
2 в ФО Плата за эмиссии в окружающую среду за 2018 г. отражены в статье «Налоги, кроме подоходного налога»

Себестоимость по итогам 2018 г. составила 188 356 млн. тенге, что на 18 % выше факта 2017 г. В основном увеличение произошло по переменным затратам в связи с ростом объемов производства и реализации, а также за счет увеличения цен на товары и услуги. Также наблюдается увеличение амортизации на 19 % за счет пересмот­ра срока службы основных средств (преимущественно на ТОО «Экибастузская ГРЭС-1»).

Структура себестоимости по основным видам деятельности

Прогноз на будущий период: в прогнозе на 2019 г. себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг увеличивается, что обусловлено ростом цен на товары и услуги. В частности, наблюдается существенное увеличение по расходам на услуги сторонних организаций и потери в сетях за счет возникновения услуг по обеспечению готовности электрической мощности к несению нагрузки в связи с вводом рынка мощности (единым операторам является третья сторона в связи с чем внутригрупповые обороты Компании снизятся). В прогнозе на 2020 г. расходы по себестоимости увеличиваются за счет роста по переменным затратам в связи с ростом объемов производства и реализации, а также за счет увеличения цен на товары и услуги.

Расходы на реализацию, млн. тенге

Расходы на реализацию по итогам 2018 г. снизились на 805 млн. тенге по сравнению с 2017 г. и составили 14 340 млн. тенге. Данное отклонение вызвано введением временно понижающего коэффициента на уровне 0,87 на передачу экспортируемой электроэнергии, а также снижением объема экспорта электроэнергии в РФ по ТОО «Экибастузская ГРЭС-1».

В прогнозе на 2019 г. снижение расходов на реализацию в сравнении с фактом 2018 г. составляет 56 % в связи с отсутствием экспорта электроэнергии в РФ.

Административные расходы, млн. тенге

По итогам 2018 г. административные расходы составили 13 018 млн. тенге, что больше на 309 млн. тенге, или 2 % по сравнению с аналогичным периодом 2017 г.

Прогноз на будущий период: в прогнозе на 2019 г. административные расходы выше уровня 2018 г. и составляют 15 274 млн. тенге. Увеличение в основном за счет планируемых расходов по трансформации и ежегодной индексации на инфляцию. В прогнозе на 2020 г. административные расходы снижаются на 1 888 млн. тенге по сравнению с прогнозом на 2019 г. и составляют 13 385 млн. тенге в связи с уменьшением расходов по трансформации.

Финансовые расходы, млн. тенге

Финансовые расходы по итогам 2018 г. составили 33 129 млн. тенге, что выше фактического значения за 2017 г. на 3 947 млн. тенге. Увеличение расходов на финансирование в основном за счет рефинансирования части долларовых еврооблигаций в течение 2017 г. заемными средствами, номинированными в тенге, имеющими более высокую ставку заимствования.

Прогноз на будущий период: в прогнозе на 2019–2020 годы расходы на финансирование снижаются за счет ежегодного погашения займов.

Доля в прибыли совместных и ассоциированных предприятий и обесценение инвестиции

Показатель, млн. тенге

2016 г. (факт)

2017 г. (факт)

2018 г. (факт)

2019 г. (прогноз)

2020 г. (прогноз)

Доля в прибыли совместных и ассоциированных предприятий

4 895

(26 636)

9 752

12 981

13 992

Долевой доход за 2018 г. составил 9 752 млн. тенге, увеличившись по отношению к аналогичному периоду на 36 388 млн. тенге.

Основные изменения произошли по следующим активам: 

АО «Станция Экибастузская ГРЭС-2» – снижение убытка на 6 134 млн. тенге в сравнении с прошлым годом обусловлено следующими факторами:

  • рост операционной прибыли на 1 841 млн. тенге (увеличение средневзвешенного тарифа на э/э с 6,6 тенге/кВт•ч до 7,53 тенге/кВт•ч);
  • отсутствие убытков от обесценения активов (в 2017 г. отражены убытки от обесценения активов на сумму 5 844 млн. тенге);
  • увеличение расходов по курсовой разнице на сумму 2 997 млн. тенге.

Forum Muider – увеличение прибыли на 2 682 млн. тенге произошло в основном за счет увеличения объёмов реализации угля по ТОО «Богатырь-Комир» на внутреннем  рынке на 4 859 тыс. тонн (16 %) и увеличения цены на экспорт на 6,7 %.

Динамика изменения долевой прибыли, млн. тенге

АО «Балхашская ТЭС» – снижение убытка на 27 571 млн. тенге в 2018 г. в связи с тем, что в 2017 г. АО «Самрук-Энерго» признало убыток от обесценения инвестиций в БТЭС в соответствии с МСБУ 36 «Обесценение активов».

В плане на 2019 г. доля прибыли составляет 12 981 млн. тенге, в 2020 г. 13 992 млн. тенге.

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности

Показатель, млн. тенге

2016 г. (факт)

2017 г. (факт)

2018 г. (факт)

2019 г. (прогноз)

2020 г. (прогноз)

Прибыль от прекращенной деятельности

2 494

1 670

(1 584)

2 292

По итогам 2018 г. убыток от прекращенной деятельности на сумму в размере 1 000 млн. тенге произошел за счет доведения стоимости активов ТОО «Мангышлак-Мунай» и ТОО «Тегис Мунай» до рыночной. Также в ТОО «Мангышлак-Мунай» начислены обязательства по платежам на социально-экономическое развитие региона в соответствии с МСФО 37.

В прогнозе на 2019 г. в прекращенную деятельность отнесены активы ТОО «Мангышлак-Мунай», ТОО «Тегис Мунай», ТОО «ПВЭС» и ТОО «EWP».